MIPYMES en el centro de negocios de la oficina principal del Banco Nacional De Costa Rica y los factores de riesgo que inciden en su sostenibilidad

Abstract

Actualmente, con base en los análisis sobre la crisis financiera que atraviesa Estados Unidos de América, se hizo evidente la necesidad de haber contado con los controles y seguimientos adecuados que mitigaran los riesgos de la actividad que realizaban los bancos de inversión; mismos que eran distintos a los bancos comerciales. Esto resultaba esencial, máxime si se hubiera considerado el tamaño de los activos que se manejaban, la importancia que tenían dentro del sector y las repercusiones que tendrían si llegaban a fracasar. Es por eso que, a la hora de diseñar procedimientos para el desarrollo, crecimiento, operación y seguimiento de los distintos sectores de la economía, es importante tomar en cuenta los factores que más la afectan, con el fin de implementar los mecanismos pertinentes que la deben regir. Estos no deben ser tan excesivos que traben al sistema, ni tan permisivos que lo pongan en riesgo; teniendo siempre como norte la finalidad por la cual fueron creados. En el caso de Costa Rica, diversas leyes y normas se han implementado con el fin de favorecer el nacimiento y crecimiento de las Micro y Pequeñas Empresas (MIPYMES) 1 . Esta reglamentación o diferenciación se ha realizado en vista del crecimiento e importancia de ese sector dentro de la economía nacional. 5 En el caso de las empresas que se financian por medio del sector financiero nacional, existen elementos que permiten realizar acciones adicionales para promover la sostenibilidad de las mismas, obteniendo así una mayor retroalimentación acerca del sector y sus necesidades, tanto en materia financiera como en otras áreas. Es por esto que el presente artículo explora las diferencias que han hecho posible que unas MIPYMES se mantengan a flote mientras otras desaparecen del mercado; el conocimiento de dichas diferencias facilitará la implementación de acciones que permitan la continuidad de los negocios. Se han estudiado con este fin varias MIPYMES financiadas por el Centro de Negocios MIPYMES del Banco Nacional de Costa Rica (oficina 237), y se ha tomado en cuenta el criterio de la jefatura y de los gestores con más antigüedad de dicha oficina a la hora de definir las empresas que se consideran exitosas de las que no; tratando en la medida de lo posible que las empresas seleccionadas cuenten con suficiente historial para realizar una comparación. Como criterio de evaluación y en lo que a seguimiento se refiere, se han utilizado de base los lineamientos establecidos por la Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF) 2 , aplicables a los deudores de créditos mayores a cincuenta millones de colones (Grupo 1 según la clasificación SUGEF), dado que los criterios de Grupo 2 (deudores menores a los cincuenta millones de colones) son mucho menores que los del grupo 1. Cabe destacar que la mayoría de los clientes MIPYMES se ubican en el grupo 2.